想定する対象者

管理職、経営幹部

提供する価値・伝えたい事

「キャッシュフロー経営」の重要性が叫ばれて久しいですが、その本質を理解していない人は意外にも多いのが事実です。優れた企業はキャッシュフローの重要性を理解し、経営戦略に取り入れています。この研修では、キャッシュがいかに重要か、利益とキャッシュの違い、具体的なキャッシュフロー上のリスク回避方法と資金繰りの改善策などをお伝えします。
演習問題や企業の事例紹介などを通して、実務で使えるキャッシュフロー経営の知識・スキルが身に付きます。

内　容

＜セミナー時間＞
4時間半程度

＜人数＞
10～60名

＜特徴＞
図を多用した分かりやすい研修
グループワークや発表等を多数取り入れた双方向の研修

＜カリキュラム＞
1．イントロダクション
（１）講師の紹介
（２）研修のゴール

２．キャッシュフロー経営の意義と目的
（１）キャッシュフロー経営とは
（２）利益と収支の違い
（３）演習問題

３．財務３表とキャッシュフロー経営
（１）損益計算書とキャッシュ・フロー計算書との関係
（２）貸借対照表とキャッシュ・フロー計算書との関係
（３）キャッシュ・フロー計算書とは
（４）キャッシュ・フロー計算書の活用法

４．キャッシュフロー経営において考慮すべきリスク
（１）取引の全体像の把握
（２）一般的な営業サイクルの流れ
（３）黒字倒産のパターン
（４）一般的な営業サイクルに潜む３つのリスク
　・貸倒リスク　・在庫リスク　・機会損失/金利負担

５．キャッシュフロー経営上のリスク回避方法
（１）ビジネススキーム別に見るキャッシュフロー経営への影響
　・前金ビジネス
　・即金ビジネス
　・直送取引ビジネス

６．キャッシュフローの不調を察知するシグナル
（１）在庫回転期間
（２）売上債権回転期間
（３）仕入債務回転期間
（４）演習問題"

７．キャッシュフローの改善方法
（１）運転資金
（２）キャッシュ・コンバージョン・サイクル（CCC）
（３）演習問題
（４）具体的なCCCの短縮方法
（５）事例紹介（APPLE、DELL、コストコ）

８．キャッシュフロー経営における留意点
（１）急成長期における利益とキャッシュの推移比較

９．まとめ
本日の振り返り

根拠・関連する活動歴

延べ10社以上の企業研修・セミナー講師経験
大手監査法人での監査経験
証券会社でのIPO審査経験
ベンチャー企業でのCFO実務経験
会計コンサルタントとしてのバックオフィス支援業務の経験
著書『決算書を読む技術』『決算書を使う技術』（共に、かんき出版）
連載『図解でわかる『決算書』の仕組み』（夕刊フジ）